澳门新葡亰企业开展2018年全面预算编制工作

2017-09-28 来源: 丰贵飞    

按照《陕西能源集团有限企业全面预算管理制度》的要求,澳门新葡亰企业从8月份开始,组织企业各部门及各控股子企业着手编制2018年全面预算。

此次全面预算的编制,继续严格按照集团企业底限、进取和挑战三个目标编制预算方案的相关要求进行。要求底限目标值按照不低于最近三年平均经营目标值进行编制;进取目标值按照“五年”战略规划中当年分解的年度经营目标进行编制;挑战目标值按照对经营环境最佳预期所能实现的最大值进行编制。同时要求2018年全面预算的编制范围严格按照“横向到边,竖向到底,全面覆盖,全员参与”的原则,紧扣企业经营发展战略目标以及企业的实际经营情况,既不可脱离生产实际,又不能夸大经营能力,坚决做到实事求是。

全面预算内容包括业务预算、投资预算、筹资预算、现金预算以及财务预算。编制方法包括利润中心以弹性预算和零基预算为主要编制方法,成本中心以增量预算和固定预算为主要编制方法,费用中心采用零基预算编制方法。

为了合理测算销售收入,澳门新葡亰企业要求各控股子企业积极进行市场调研,开展营销工作,及时了解煤炭市场变化情况,结合国家宏观政策及周边实际社会需求测定煤炭销售价格,澳门新葡亰企业在8月份开展了2018年经济形式研判会议。同时,为了使2018年全面预算的编制基础更加牢固,澳门新葡亰企业及时督促各控股子企业尽早确定2018年生产接续及专用基金和固定资产投资计划。

本次全面预算的编制,得到了企业上下高度重视,财务人员及各业务口相关人员加班加点,部门之间和上下级之间及时沟通协调,澳门新葡亰企业将按时保质保量完成2018年度全面预算的编制工作。